Halal is een islamitische uitdrukking hetgeen inhoudt wat voor moslims is toegestaan. Onder meer voor voedsel en geldzaken gelden speciale richtlijnen waar moslims zich aan dienen te houden.

Wat is een halal hypotheek?
Voor veel mensen is het de normaalste zaak van de wereld: je koopt een huis en sluit bij de bank een hypotheek af. Voor moslims die strikt volgens de Koran leven is dit echter niet mogelijk, omdat de Koran het betalen en ontvangen van rente verbiedt. Voor deze mensen is er nu de halal hypotheek.

Bij een halal hypotheek koopt de hypotheekverstrekker een huis in opdracht van hun klant. Deze wordt na een paar dagen met winst verkocht aan de klant, die hierbij geen rente betaald maar direct een hoger bedrag voor het huis. Dit bedrag wordt dan in termijnen terugbetaald aan de hypotheekverstrekker.

Op dit moment is de Halal hypotheek nog niet in Nederland verkrijgbaar. De Islamitische financi? instelling Bilaa-Riba is bezig om ervoor te zorgen dat mensen met een halal hypotheek ook voordeel krijgen van de hypotheekrenteaftrek. Aangezien er bij een Halal hypotheek geen rente is verschuldigd zou dit volgens de wet niet gelden. Wij zullen u op de hoogte houden van ontwikkelingen rond de halal hypotheek.

Een halal hypotheek is een hypotheek voor moslims. Halal houdt in dat deze hypotheek volgens de Sharia (de Islamitische leer/wet) rein is (halal). Dat betekent in dit geval dat er geen rente mag worden betaald. Volgens de Islamitische wetten mogen Moslims namelijk geen rente ontvangen of betalen omdat dit volgens de Islam een onaanvaardbare vorm van vermogensvermeerdering is.

Voordelen halal hypotheek:

U betaalt geen rente over het hypotheek bedrag

De hypotheekverstrekker doet geen zaken met onethische bedrijven


Nadelen halal hypotheek:
U heeft (nog) geen recht op de hypotheekrenteaftrek

27.05.2008 - Zaken als de renteaftrek en de overdrachtsbelasting staan de opkomst van een markt voor islamitische hypotheken in de weg. Dit schrijven De Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM) in een onlangs verschenen studie naar de Nederlandse markt voor financiële producten voor moslims.

Volgens de financiële toezichthouders is deze markt in Engeland wel tot ontwikkeling gekomen, omdat daar de regels zijn aangepast. De Britse overheid heeft de wettelijke belemmeringen weggenomen om Londen te kunnen ontwikkelen tot het financieel centrum voor islamitisch bankieren in Europa.

De Britse regering heeft bijvoorbeeld de dubbele overdrachtsbelasting op islamitische hypotheken afgeschaft. Op deze manier wordt voorkomen dat de koper rente betaalt over de lening. Volgens de islamitische regels mogen moslims rente betalen noch ontvangen.


Volgens Wiki:
De halalhypotheek is een hypotheekinitiatief van de Leidse bank Bilaa-Riba Islamic Finance, speciaal voor moslims. De reden hiervoor is dat volgens de islamitische wet moslims geen rente mogen ontvangen en betalen. De Rabobank is ook met een initiatief gekomen en verwacht hier in elk geval 200.000 mensen mee aan te trekken.

Financiële constructie
Bij de halalhypotheek wordt er geen rente betaald. In plaats daarvan wordt de bank eerst formeel eigenaar van het huis. Een paar dagen later verkoopt de bank het huis door aan de koper met een winstopslag. Het verkoopbedrag plus de winstopslag wordt vervolgens in termijnen, zonder rente, terugbetaald door de koper.

Kosten
Omdat de bank eerst formeel eigenaar wordt van het huis moet er twee keer in plaats van één keer notariskosten betaald worden.

Van dubbele overdrachtsbelasting is slechts sprake over de winstopslag van de bank.

Fictieve rente en aflossing
Met de formule voor de effectieve rente vallen de termijnen op te splitsen in aflossing plus een fictief rente percentage. Als de periodes tussen de termijnen gelijk zijn en de termijnen steeds even groot dan is er in feite sprake van een annuïteitenhypotheek waarvan de effectieve rente berekend kan worden. De halalhypotheek is veel minder flexibel dan een gewone hypotheek, waarbij allerlei verschillende aflossingvormen, met meer en minder variabele rente mogelijk zijn. Zo is vervroegde aflossing zeer onvoordelig met deze hypotheekvorm: als de lening eerder wordt terugbetaald dan wordt de winstopslag in feite uitgesmeerd over een kleinere periode en is de effectieve rente dus (veel) hoger. In de hiervoor genoemde calculator is dit effect door te rekenen door het bedrag dat op het einde eerder wordt afgelost als restschuld op te geven.

Fiscale aspecten
Op dit moment komt deze fictieve rente niet in aanmerking voor de hypotheekrenteaftrek en dat is de reden dat deze hypotheek vooralsnog niet wordt aangeboden in Nederland. Indien deze constructie wel in aanmerking zou komen voor hypotheekrenteaftrek dan is het de vraag of de hele winstopslag in één keer kan worden afgetrokken, of dat de winstopslag gespreid over een aantal jaren moet worden afgetrokken. In het eerste geval zullen er ook veel niet-moslims voor deze hypotheekvorm kiezen.

Kritiek
Aangezien het islamitisch recht eveneens een substance over form-achtige doctrine kent, wordt deze constructie door sommige groepen moslims toch gezien als een manier van banken om via een omweg rente te kunnen trekken. De winstopslag omvat immers mede een rentecomponent voor de bank, anders zou de bank immers niet in deze constructie willen investeren. Zij zullen daarom ook deze hypotheekvorm afwijzen.

Trefwoorden: Halal hypotheek, Hypotheekvormen